“特朗普账户”能否增加美国低收入群体的储蓄？

　　“特朗普账户” 能否帮助美国低收入群体积累财富？

　　这一投资项目是唐纳德・特朗普总统《一个宏伟美好的法案》（One Big Beautiful Bill Act）的组成部分，不过目前仍有诸多细节尚未明确。

　　纽约持证理财规划师梅利莎・卡罗表示：“总体而言，理论上任何能推动家庭尽早储蓄的举措都有意义，但具体运作机制比宣传口号更重要。”

　　“特朗普账户” 如何运作？

　　美国政府计划于 2026 年 7 月 4 日推出该项目。对于 2025 年至 2028 年期间出生、持有有效社会保障号码的所有儿童，美国财政部将向其投资账户存入 1000 美元启动资金。政府会将这笔资金投入低成本指数基金，收益可延迟纳税，提款时需缴纳所得税。

　　父母、监护人、雇主或其他机构可向儿童账户追加资金。该项目规定，每年追加金额上限为 5000 美元，其中雇主追加部分每年上限预计为 2500 美元。

　　戴尔家族如何参与该项目？

　　企业家迈克尔・戴尔及其妻子苏珊于周一宣布，将以慈善承诺的形式，向 2500 万名美国儿童的个人投资账户各存入 250 美元，总金额达 62.5 亿美元。

　　戴尔夫妇的发言人表示，家庭收入中位数不超过 15 万美元的社区（以邮编划分）中的儿童，将有资格获得这笔资金。

　　美国财政部部长斯科特・贝森特的顾问约瑟夫・拉沃尼亚向 “路透社 NEXT” 栏目表示，这些账户将有助于增加对美国经济的投资，同时让美国人在见证孩子账户资金逐年增长的过程中，了解复利的运作原理。拉沃尼亚还称，预计会有更多捐赠者参与投资。

　　该账户涉及哪些税务问题？

　　旧金山 “财富脚本顾问公司”（Wealth Script Advisors）的持证理财规划师亚历克斯・卡斯韦尔指出，“特朗普账户” 本质上是一种由父母或法定监护人监管的托管退休账户，即 “托管个人退休账户”（Custodial IRA）。儿童年满 18 岁后，该账户将转为传统个人退休账户（Traditional IRA）。

　　耶鲁大学预算实验室经济研究副主任约翰・艾斯林解释，从 “特朗普账户” 提款需遵循个人退休账户的相关规定，提前提款或用于非合格用途将面临罚款。

　　艾斯林表示：“这类帮扶措施覆盖面广但力度有限，而非精准定位且投入充足。”

　　529 计划是美国家庭另一种常用的储蓄方式，资金可用于支付大学学费及其他教育相关开支。尽管 529 计划的缴费金额无法抵扣联邦所得税，但许多州会为缴费者提供全额或部分州所得税抵扣或抵免优惠。

　　529 计划中未用完的资金也可用于退休储蓄。

　　该账户能积累多少储蓄？

　　得克萨斯州普莱诺市 “守望者集团”（Watchman Group）的持证理财规划师安德鲁・赫尔佐格测算，若 1000 美元启动资金在 28 年内不追加投资，且假设年收益率为 10%，最终账户余额将达 1.6 万美元。自 1957 年以来，标普 500 指数的年均回报率为 10.54%。

　　赫尔佐格说：“对新手父母而言，能从联邦政府获得 1000 美元，这笔钱一定要拿。”

　　赫尔佐格的测算显示，若在启动资金基础上，每月追加 100 美元直至孩子 18 岁（缴费年龄上限），之后让账户继续增值 10 年，最终账户余额约为 18 万美元。

　　对于有能力加大储蓄力度的家庭，收益将更为可观。若在启动资金基础上，每年按 5000 美元上限缴费直至孩子 18 岁，之后让账户继续增值 10 年，那么孩子 28 岁时，账户总资产将达 69.8 万美元。

　　“特朗普账户” 由谁管理？

　　公开游说记录显示，金融机构正争相参与该项目以分一杯羹。代表全球最大资产管理公司的华盛顿行业组织 “投资公司协会”（Investment Company Institute）于 10 月 29 日致信美国财政部，呼吁建立 “一个健全且具竞争性的账户受托人及托管人市场”，而非指定单一项目服务商。

　　“特朗普账户” 能否提升美国人的金融素养？

　　持证理财规划师兼金融教育工作者杰姬・卡明斯・科斯基表示：“随着孩子长大，当他们名下拥有投资时，会出现一些可开展金融教育的契机。比如，什么是指数基金？基金中包含哪些股票？收益会增长多少？这些钱能用来做什么？”

　　新泽西州萨米特市 “灯塔山私人财富公司”（Beacon Hill Private Wealth）创始人兼家庭财富顾问托马斯・吉奥根指出，财政部和慈善机构提供的启动资金能起到一定推动作用，但 “真正的影响取决于家庭是否能养成定期缴费的习惯”。

　　卡罗提到，有研究表明，自动存款、即时匹配缴费和清晰规则，是增加低收入家庭储蓄的更有效方式。

　　卡罗表示：“现在存钱，报税时才能享受优惠 —— 但该项目针对的家庭，其行为模式很难通过这种方式改变。”

　　如何开通 “特朗普账户”？

　　首先，需填写美国国税局 4547 表格，该表格可随时提交。2026 年年中起，可通过 trumpaccounts.gov 网站开通线上账户。

　　哪些细节仍待明确？

　　目前仍有多个细节未厘清，包括家庭申请联邦学生资助时，该账户将如何被认定。其他待解问题还包括：托管人如何处理合规事宜、投资限制及雇主缴费流程？

　　吉奥根表示：“这些运营细节将决定该账户使用起来是简便直观，还是繁琐麻烦。”